“巴拿马文件”加拿大幕后黑手：身背7000万美元罚单，却在西温豪宅里安然无恙？

西温哥华商人弗雷德·夏普（Fred Sharp）脚下的支撑正在一根接一根地倒下。他被勒令向美国政府支付相当于7000多万美元的罚金，并向魁北克证券监管机构支付200万美元，原因是他参与了操纵股价的阴谋。他被禁止进入加拿大股票市场，银行和经纪账户被冻结并下令没收。作为“巴拿马文件”中臭名昭著的加拿大幕后推手，夏普在法庭上一败再败。

然而，夏普至今仍享有自由：尽管加拿大税务局多年前曾推动对他进行刑事调查，但他从未在加拿大受到指控。虽然美国司法部两年前因证券欺诈和共谋罪起诉了他，但目前没有公开证据表明美方曾尝试引渡他。

曾在金融犯罪调查领域工作的专家告诉CBC新闻，加拿大当局往往倾向于让那些在加拿大境外犯下跨境白领罪行的人在美国受审，因为在加拿大起诉此类案件极其艰难。前皇家骑警金融犯罪部门负责人彼得·格曼（Peter German）表示：“人们相信，包括复杂的白领案件在内的刑事案件，在美国可以得到更高效的处理。”但这需要被告被逮捕并带到加拿大法庭进行引渡听证会——而在夏普在美国被起诉五年后，这一切仍未发生，原因不明。

十年前“巴拿马文件”曝光时，夏普被揭露是一个总部位于温哥华的组织的领导者，该组织帮助富有的加拿大人将数千万美元转移到避税天堂。夏普自诩为私人银行家，在市中心设有办公室，他是莫萨克·冯赛卡（Mossack Fonseca）律师事务所在加拿大的代理人。泄露的文件显示，他的公司Corporate House帮助客户注册或管理了1100多个离岸实体，是富有加拿大人逃避税收的“首选”。

此后，这位前律师兼业余短片演员的职业生涯便一路走低。加拿大税务局开始对他及其客户进行审计。夏普发起了90多项诉讼反击，但均告失败。随后，魁北克金融市场管理局（AMF）指控他参与了一项涉及Solo International矿业公司股票的“拉高抛售”计划。夏普一直上诉到加拿大最高法院但最终败诉，上个月被处以360万加元的罚款。在录音证据中，可以听到夏普指示瑞士的银行家推高股价，而他及其同伙几乎完全秘密控制了这些股票。

2021年，美国证监会（SEC）和FBI指控夏普等人涉嫌长期的证券欺诈，涉及金额超过10亿美元。夏普从未在美国法庭对这些指控提出抗辩，2022年法院下达缺席判决，勒令其支付5290万美元。SEC在文件中引用夏普自己的话称，他的计划是“大师级的股票操纵”。他还为客户提供名为“xPhones”的加密通信设备，并宣称其服务包括“让客户远离监狱”。

尽管夏普曾夸口能让人免受牢狱之灾，但他的多名同伙已在美入狱。例如，瑞士Wintercap公司的创始人罗杰·诺克斯（Roger Knox）在墨西哥城被捕并引渡至美国，他已认罪并成为污点证人，指证夏普帮助客户隐瞒资产。诺克斯曾于2018年春天在夏普位于墨西哥波多黎各瓦拉塔的度假屋住了四五天。

目前，夏普居住在加拿大最富裕的市镇之一——西温哥华。CBC新闻在BC省最高法院找不到任何关于他的引渡程序记录，加美两国司法部均拒绝透露是否已提出引渡请求。格曼指出，有时在美国证券案件中，司法部门会决定“追钱而非追人”。